Вебинары

Корректировки и исправления в налоговом учете: определяем последствия по НДС и налогу на прибыль

Консультационный семинар (трансляция)

 

Нашли ошибку в отчетности, счетах-фактурах или при отражении операций? Размышляете, как ее исправить с минимальными рисками?

Тогда семинар для вас! Лектор проанализирует порядок исправления разного рода ошибок по налогу на прибыль и НДС.

Вы узнаете:

– когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации по налогу на прибыль за текущий период;

– как отразится на налоге на прибыль выявленная переплата по налогам, уменьшающая налоговую базу;

– в каких случаях нужно подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль;

– какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет;

– как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж;

– когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями;

– в каких случаях применяется корректировочный, а в каких исправительный счет-фактура.

 

  26 марта 2024 г.

с 10:00 до 14:00.

 

Корректировки и исправления в налоговом учете:

определяем последствия по НДС и налогу на прибыль

 

1. Общие требования к исправлению ошибок в налоговом учете и представлению уточненных налоговых деклараций.

  • Случаи, когда ошибки могут быть исправлены в текущем периоде и когда потребуется уточненная налоговая декларация.
  • Последствия представления уточненных налоговых деклараций.
  • Условия, позволяющие избежать ответственности в случае совершения ошибки при формировании налоговой базы.
  • Ответственность за занижение налоговой базы и суммы налога, причитающейся к уплате в бюджет с учетом перехода на ЕНС.

2. Налог на добавленную стоимость.

  • Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
  • Какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет.
  • Как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
  • Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
  • Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
  • Применение корректировочных счетов-фактур. Их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.

3. Налог на прибыль.

  • Как внести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.
  • Нюансы применения положений ст.54 НК РФ: в каких случаях можем применять.
  • Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
  • Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
  • Отражение переплат по налогам, уменьшающим базу по налогу на прибыль.

Ведет семинар КОЛМАКОВА Полина Владимировна –
директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант, член ФПНК РФ

 


Стоимость участия одного человека: 3000 рублей (НДС не облагается), 


Для участников вебинара: методический материал, ссылка на запись вебинара, которая высылается на 1-4 рабочий день после дня проведения вебинара (срок действия ссылки ограничен).


Обязательна предварительная регистрация!

Зарегистрироваться и получить необходимую информацию можно по телефону: 8-920-243-48-61,  Бучнева Наталья.